金融风险案例汇总最终
1目录信用风险案例一 新成立企业信贷风险防范案例5案例二
钢贸商循环套贷9案例三
开发商提供虚假材料骗取项目贷款14案例四
违规审批和贷款挪用案17案例五
空壳公司骗贷案21案例六 小微企业信贷业务信用风险案例24案例七 超授权审批不良案件27案例八 企业股东纠纷引发信贷风险防范案例30案例九 HN 薄膜发电风险暴露防范案例35案例 信用证逾期案例40案例一 抵押物遭遇拆迁 银行如何主张权益44案例二
关注企业高管管理经验，积极跟踪项目建设进展48案例三
银行贷后管理不力51案例四
出具融资承诺函风险防范案例54案例五
管理经验匮乏，项目进度缓慢57案例六 在建工程.土地抵押风险60案例七 央企经营出风险质押物变现难案例案例八 银行集团客户信贷风险防范案例69案例九 关联企业挪用贷款导致的风险72案例二 异地房地产信托风险防范案例77案例二一 基于抵押物
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选择的房地产信托风险防范案例81案例二二
融资租赁风险防范案例84案例二三
特定资产收益权信托项目风险防范案例90案例二四
委托债权投资风险防范案例94市场风险案例一 延期到货30 天损失30 万美金案例982案例二
转口贸易信用证业务融资风险案例101案例三
转口贸易背后的信用证融资风险案例105案例四
期限错配引起的市场风险防范案例109案例五
票据逆回购业务风险防范案例111案例六 利率市场波动对票据业务造成的风险案例114操作风险案例一 担保无效风险案例116案例二
某国有银行某支行违法发放贷款案例119案例三
审查不严催生操作风险123案例四
某机构“代发工资”业务违规操作 .126案例五
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某分行代发 XX 集合信托计划客户本金赎回业务操作事件 .128案例六 不开立结算账户贴现案例133案例七 关于大额汇款业务客户未签名留下风险隐患的案例136案例八 柜面假币纠纷案例138案例九 柜员办理开户案例140案例 银行承兑汇票贴现风险案例142案例一 某国有银行员工挪用住房公积金账户资金案147案例二
私自结售汇，柜员谋私利152案例三
银行员工内外勾结伪造存单欲套取五百万155案例四
堵截伪造银行承兑汇票风险防范案例161案例五
企业退休员工伪造印章骗取银行贷款案163案例六 银保案例介绍168流动性风险案例一 美国伊利诺斯银行流动性危机172案例二
次贷危机中的北岩银行流动性风险175案例三
希腊主权债务危机引致银行业流动性风险177案例四
海南发展银行的关闭179案例五
光大银行60亿元人民币贷款违约事件183案例六 汕头商行因流动性危机停业整顿1853案例七 贝尔斯登破产案188案例八 英国诺森罗克银行挤兑事件191声誉风险案例一 M 银行声誉风险案例196案例二
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H 行声誉风险案例207案例三
警惕客户“被贷款”案件带来声誉风险和损失 .210案例四
A 银行声誉风险案例217案例五
某行声誉风险案例220案例六 某商业银行声誉风险案例222案例七 客户向媒体投诉银行225法律风险案例一 加强贷后管理，防范信贷风险--X 置业公司案例解析 .228案例二
A 公司.B 公司信贷风险案例251案例三
X 锌业股份有限公司破产清偿一案267案例四
某家具厂借款合同纠纷273案例五
担保责任引发的法律风险案例277案例六 李乙.沈乙诉某支行抵押合同纠纷一案281案例七 名义借款人与实际借款人不同的法律风险防范案例285案例八 抵押物处置风险防范288案例九 银行代售理财产品时未尽适当推介义务时承担赔偿本金的责任293合规风险案例一 委托理财合同关系纠纷案300案例二
金赛银兑付危机发酵，托管银行合规可防风险307案例三
基层银行票据承兑审核被诉案317案例四
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银行主管挪用完成储蓄任务案320案例五
村镇银行委托贷款不翼而飞案326案例六 银行客户资金打水漂，飞单事件银行担责332案例七 银行违规查征信记录遭索赔案3374案例八 建行30 亿元深陷中江控股341案例九 抵押资产遭拆迁的风险案例348案例 抵押人在抵押期间擅自转让抵押物351案例一 资金跨境转移路径趋于隐秘，反洗钱刻不容缓353案例二100%保证金开票诈骗案 .357案例三
银行员工非法集资2.1 亿补炒期货亏损窟窿 .359信息科技风险案例一 银行外包服务商窃取银行客户信息.伪造银行卡3案例二
篡改账户状态非法结息作案369案例三
银行客户 IC 卡欺诈风险371案例四
操作不当导致银行卡系统故障373信用风险 案例一 新成立企业信贷风险防范案例5案例一 新成立企业信贷风险防范【案例介绍】
某科技发展有限公司由个人出资于xx 年4 月成立，生产水力蜗杆发电机，该产品已取得高新技术专利。为使产品早日推向市场，某科技发展有限公司利用民间借贷融资2000 万元和自有资金500 万元用于“水力 蜗杆发电机项目”建设，该项目预计总投7000 万元，后期因项目资金不足，于xx 年7 月又在 A 银行融资5000 万元，担保方式抵押，抵押物为项目用地及厂房，其中土地面积40000㎡，在建厂房面积52226.46㎡，评估总价10192.9 万元，抵押折扣率为49%。企业在得到新增借款后，部分用于偿
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还民间借贷，部分用于兴建厂房，待厂房建完后，已没有多余资金用于购买生产设备，所以企业一直无法投入生产，产生收益，最终企业资金链断裂无法偿还银行贷款。贷款逾期后 A 银行依法诉讼，在诉讼阶段企业实际控制人失联。诉讼.执行均需进行公告送达，清收时间较长。为迅速压缩不良贷款，在宣判后 A 银行将债权转让给某资产公司。【风险分析】
由上述案例看出，客户信贷风险起因主要有以下几个方面:1.贷前调查不细.不实。国家大力支持新兴科技行业的发展，鼓励银行对科技创新型企业提供支持，但是新兴行业信用风险 案例一 新成立企业信贷风险防范案例6未来发展潜力及企业的经营能力难以预测，银行若对市场分析不透，预判不准确，则很可能产生授信风险，形成不良贷款。本案 A 银行在前期调查中未发现该企业有民间借贷，也未对企业自有资金来源进行调查，而自有资金不足造成该项目未达产，最终贷款无法按期偿还。
2.经营风险。借款人是刚成立的公司，企业在生产.销售.技术应用.质量保证.市场竞争等环节经验不足；目标客户多在国外，国家信誉.外国企业信誉对销售回款存在较大影响；作为新产品，一是无其他成熟产品作参考，未经市场检验，销售前景存在很大不确定性。
二是水电行业为特殊行业，受国家（宏观经济.产业.资源.环境等）影响，不确定因素较多。
3.自有资金不足。借款人的自有资金与建设项目的预算之间缺口过大，自有资金占比仅为7%。资金供给成为项目顺利完成的一大障碍。由于该项目为新兴行业存在一定不确
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定性，所以借款人在项目初建时难以从银行获得信贷资金支持。为了得到资金用来完成项目，借款人先期以民间借贷方式取得高成本资金，借款人将该部分资金当做自有资金，不但增加了财务负担，更加剧了项目风险。同时又给金融机构的贷前调查及风险评估提高了难度。
4.抵押物风险。本次项目贷款的抵押物土地用途为工业，面积较大，地上建筑物为生产专用设备的厂房，规模大，不易分割，抵押物变现能力偏弱，给处置带来一定难度。
5.资金挪用。贷款并没有按照规定用途使用，大部分资信用风险 案例一 新成立企业信贷风险防范案例7金是对民间借贷的替换，只有小部分资金投入到项目建设，因此项目因资金不足而未达产，造成经营风险。【防范措施】
1.贷前。应对该行业及企业股东之前的经营状况进行细致的前期调查了解，对新兴行业进行深入调研，对其未来发展做好预判。由于新兴企业其产品未通过市场验证，市场需求情况无事实数据参考，缺乏大量的案例作为依据，为准确判断企业发展趋势，还要调查企业是否拥有核心技术，是否能够快速转型和退出，有无其他市场上已经较为成熟的产品销售，作为其他销售来源，以分散风险。若以上因素都存在不确定性，应尽量终止合作，以免造成授信风险。
2.资金来源。在调查中，要对借款人股东自身的经历.资金实力进行细致调查，通过其背景判断其是否拥有足够的资金实力，以支撑项目的进行，还要了解股东是否将大部分财产投入其中。除银行征信系统外，还要多渠道，多来源的了解其融资情况。借款人是否参与民间借贷，之前的信誉如何，都将成为重点的调查对象。
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3.在对抵押物评估时，抵押物选择上应坚持“易管理.易评估.易变现.易受控.易分割”五易原 则，并到相关登记部门进行查询是否存在查封.重复抵押等情况。本笔对应的为不易变现处置的抵押物，应要求追加其他担保方式，确保贷款安全。
4.实贷实付。严格执行实贷实付原则，对客户的用款需求加强调查，支付路径严格监控，对其付款的企业进行细致信用风险 案例一 新成立企业信贷风险防范案例8调查，除了审查支付合同外，还将对收款人进行了解与核实，调查交易背景的真实性，避免信贷资金被挪为他用。
5.贷后检查。新兴企业的发展不确定因素较多，发展中的变化更多，需要掌握情况的时效性就更强，所以对贷款的检查频率.精细化管理要求相对更高。此案例的借款人处于项目建设期，尚未达到生产条件，首先对其工程的进展加强关注，看是否可按计划完成施工，若延误工期，应对其原因细致调查。增加对抵押物的查询频率，调查是否有被查封现象，以此来间接了解其是否存在外债。如果出现不利因素，应立即预警第一时间实施有效措施。其次，虽然借款人未进行生产，但此时的借款人一般前期做了大量的宣传工作，银行应要求借款人提供下游客户的订购意向协议，预测借款人初期的现金流入情况，同时还应要求借款人提供上游采购客户名单，通过了解供应商的情况，调查其供货，付款条件等，以了解借款人未来的资金需求量，督促其及时还款。
6.采取及时的法律措施。在客户出现危机征兆时，银行要充分运用法律法规所规定的债权保全制度，主动介入并引导客户进行资产清理.债务重组。在发生大量讨债行为前，提前将我行的处理措施进行实施，果断申请启动法律程序，及时收回贷款本息。信用风险 案例二
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钢贸商循环套贷9案例二
钢贸商循环套贷【案例介绍】
某地钢铁物流园区的某贸易有限公司突然关门停止营业，其法定代表人无法联系，据悉该企业涉及套取银行贷款6800 万元到期无法偿还。该实际控制人先是通过个人和企业获得民间贷款，注册成立钢贸公司，注册资金1000 万元，再购买实物资产将实物资产评估增值后向银行贷款，贷款额度一般高于实物资产实际价值。借款人取得贷款后不计较上下游的进.销成本，只注重现金流量，短期内营业收入大幅上升，再通过调整报表的方式实现盈利。通过以上手法能够从银行对账单上看出该企业现金流量充足，从报表上显示公司实力雄厚，与此同时，实际控制人注册数个公司，用数个企业的名义向银行贷款，担保方式为联户担保，如此循环反复形成一笔数额庞大的“空 头债 ”。企业取得巨额贷款后主要用于三个部分，一部分用来维持公司的运转，另一部分用来投资房地产，其余的再高价借给其他企业和个人。由于钢铁行业近年持续不景气和房地产市场下行，造成投资失败，借出的资金也无法按期回收，企业的现金流入量无法覆盖高额的民间借贷成本，最终实际控制人选择跑路。【风险分析】
钢贸企业出现的信贷风险除了由于供需.价格造成的经营困难外，钢贸企业中的融资乱象，也是行业信贷危机爆信用风险 案例二
钢贸商循环套贷10发的导火索。民间融资.厂商银（进货质押）和互保联保是钢贸企业主要的融资方式。首先是厂商银的融资方式，主要风险是反复抵押。例如，一家钢贸企业的同一批货物，在多家银行重复抵押，获得更多的信贷额度，一旦企业资金链出现问
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题，银行信贷风险一触即发。除了厂商银外，互保联保是钢贸企业中特有的一种融资方式。但是互保联保模式也存在着先天的系统性风险，即当联保中的一家企业出现风险，其余几家企业需要用自有资金偿还，当整个行业都不景气时，则容易爆发连锁反应，导致整个互保链中的企业都受到牵连。
1.互保及担保公司风险。
一是某些贸易企业出资成立担保公司，担保公司再为出资者或者更隐蔽的关联方提供担保；二是钢材经销商之间互相担保.互通资金，融资方.担保方.交易方之间内部关联；三是注册虚假公司采取互保联保方式贷款，这样操作在很大程度上使担保失去了意义。
2.民间借贷及挪用贷款。一些钢贸企业参与民间借贷.期货等交易，还有一些钢贸企业融资后投向房产，贷款挪用现象普遍。
3.上下游欠款及存货风险。为了获取更多的产品定价权，很多钢材贸易企业以保证金.承兑保付等方式增加对钢厂的预付款，如果上游钢厂面临经营危机，则下游钢贸商的预付账款则可能出现问题，而下游企业对货款的拖欠也同样影响钢贸企业资金回笼。
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