银行业专业人员职业资格初级(风险管理)模拟试卷25(题后含答案及解析)

银行业专业人员职业资格初级（风险管理）模拟试卷25 (题后含答案

及解析)

题型有：1. 单选题 2. 多选题 3. 判断题

单选题本大题共90小题，每小题0.5分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。

1． 现代信用风险管理的基础和关键环节是( )。 A．信用风险识别 B．信用风险计量 C．信用风险监测 D．信用风险报告

正确答案：B

解析：信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。

2． 流动性风险的( )就是分析流动性风险的主要来源，从而能够有针对地进行相关流动性风险的计量与控制。

A．识别 B．计量 C．监测 D．控制

正确答案：A 解析：流动性风险的识别就是分析流动性风险的主要来源，从而能够有针对地进行相关流动性风险的计量与控制。

3． 银行对业务中潜在的重大操作风险事件进行分析，评估事件发生的可能性和造成的影响并采取相应的控制措施的方法，是操作风险管理工具中的( )。

A．损失数据收集 B．情景分析工作 C．风险与控制自评 D．关键风险指标监测

正确答案：B 解析：情景分析是银行对业务中潜在的重大操作风险事件进行分析，评估事件发生的可能性和造成的影响，并采取相应的控制措施的方法。

4． 下列属于行业风险分析的主要内容的是( )。 A．决策过程

B．行业的成本及盈利性分析 C．总体经营风险 D．生产风险

正确答案：B 解析：行业风险分析的主要内容有：①行业特征及定位；②行业成熟期分析；③行业周期性分析；④行业的成本及盈利性分析；⑤行业依赖性分析；⑥行业竞争力及替代性分析；⑦行业成功的关键因素分析；⑧行业监管和有关环境分析。

5． 从是否按期还款的角度反映贷款使用效益情况和信用风险程度的风险监测指标是( )。

A．不良贷款率 B．贷款风险迁徙率 C．逾期贷款率 D．预期损失率

正确答案：C 解析：逾期贷款率从是否按期还款的角度反映贷款使用效益情况和信用风险程度，促进银行对逾期贷款尽快妥善处理。

6． 下列说法错误的是( )。

A．在经济萧条时，耐用消费品行业的企业更容易出现违约 B．在经济萧条时，耐用消费品行业的企业的风险溢价更高 C．发展的行业，信用风险较高 D．在高利率水平下，企业的违约风险降低

正确答案：D

解析：高利率水平表示银行正在实施紧缩的货币。从宏观角度看，在该货币的影响下，所有企业的违约风险都会有一定程度的提高。

7． 巴塞尔委员会于( )年公布了第四版《银行公司治理原则》。 A．2013 B．2014 C．2015 D．2016

正确答案：C

解析：2015年7月，巴塞尔委员会公布了第四版《银行公司治理原则》。

8． 商业银行通常将( )看作是对其经济价值最大的威胁。 A．法律风险 B．声誉风险 C．市场风险

D．流动性风险

正确答案：B 解析：商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁。因为商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、借款人和整个市场的信心。这种信心一旦失去，商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。

9． 风险管理流程中，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估并确定风险水平的过程是( )。

A．风险监测 B．风险计量 C．风险识别 D．风险控制

正确答案：B

解析：风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。

10． 银监会及其派出机构对商业银行的外包活动监管形式是( )。 A．现场检查 B．非现场检查 C．约谈内部人员 D．客户意见调查

正确答案：A 解析：银监会及其派出机构根据需要对外包活动进行现场检查，采集外包活动过程中数据信息和相关资料，并将检查结果纳入对该机构的监管评级。

11． 借款人在与商业银行的历史借贷关系中反映出来的是( )。 A．借款人的杠杆 B．借款人的资本结构 C．借款人的声誉

D．借款人收益的波动性

正确答案：C 解析：借款人的声誉是在其与商业银行的历史借贷关系中反映出来的，如果该借款人过去总能及时、全额地偿还本金与利息，那么他就具有良好盼声誉，也就能较容易或以较低的利率从商业银行获得贷款。

12． 设计关键风险指标体系时，( )原则要求监控数据来源准确可靠，具有可操作性，且保证监控工作流程、质量可控。

A．整体性 B．动态性 C．客观性

D．可靠性

正确答案：D

解析：设计良好的关键风险指标体系要满足整体性、重要性、敏感性、可靠性原则，且须明确数据口径、门槛值、报告路径等要素。其中，可靠性是指监控数据来源要准确可靠，具有可操作性，要保证监控工作流程、质量可控，要建立起监控结果的验证机制。

13． 下列不能作为借款人的第一还款来源的是( )。 A．工资 B．租金

C．利息收入

D．违法所得收入

正确答案：D

解析：借款人的第一还款来源：主要收入来源为工资收入的，对其收入水平及证明材料的真实性作出判断；主要收入来源为其他合法收入的(如利息和租金收入等)，应检查其提供的财产情况(包括租金收入证明、房产证、商业银行存单、有现金价值的保单等)。

14． 下列不属于柜面业务的是( )。 A．存取款 B．会计核算

C．银行承兑汇票 D．票据凭证审核

正确答案：C

解析：柜面业务范围广泛，包括账户管理、存取款、现金库箱、印押证管理、票据凭证审核、会计核算、账务处理等各项操作。选项C属于法人信贷业务。

15． 在操作风险损失中，资金划转错误所带来的损失属于( )。 A．监管罚没 B．追索失败 C．账面减值 D．资产损失

正确答案：B

解析：追索失败是由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失。如资金划转错误、相关文件要素缺失、跟踪监测不及时所带来的损失等。

16． 直接用于流动性支付和流动性波动的是( )级流动性储备。 A．一 B．二

C．三 D．四

正确答案：A 解析：在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是分级流动性储备体系。一家股份制银行的流动性储备就分为三级：①一级流动性储备。一级流动性备付包括超额备付金和库存现金。直接用于流动性支付和流动性波动。②二级流动性储备。建立专门的流动性投资组合。该组合属于交易账户。主要配置流动性最好的国债。③三级流动性储备。银行将全部交易账户，部分持有待售组合，票据等资产划为三级流动性备付，在危机情况下流动性风险管理团队可以申请对这部分资产进行变现。同时，流动性管理团队对这部分组合的期限、信用等级、产品类型等可以提出相应的配置要求。

17． 建立良好的声誉风险管理体系的做法不包括( )。 A．招募和保留最佳雇员 B．保持周围环境清洁

C．确保产品和服务的溢价水平 D．减少进入新市场的阻碍

正确答案：B

解析：建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，包括：①招募和保留最佳雇员；②确保产品和服务的溢价水平；③减少进入新市场的阻碍；④维持客户和供应商的忠诚度；⑤创造有利的资金使用环境；⑥增进和投资者的关系；⑦强化自身的可信度和利益持有者的信心；⑧吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力；⑨最大限度地减少诉讼威胁和监管要求。

18． ( )主要分析银行优质流动性资产的构成及其占总资产的比重，判断银行优质流动性资产构成的合理性与可靠性。

A．比例分析 B．合规性分析 C．结构分析 D．总量分析

正确答案：C

解析：优质流动性资产分析包括两方面：①结构分析，分析银行优质流动性资产的构成及其占总资产的比重，判断银行优质流动性资产构成的合理性与可靠性；②总量分析，计算银行优质流动性资产的绝对额，结合预计现金流出量和预计现金流入量，判断银行优质流动性资产是否能够满足未来一定期限内的流动性要求。

19． 对大多数商业银行来说，( )是最主要的信用风险来源。 A．信用担保 B．期货投资

C．债券投资 D．贷款

正确答案：D

解析：对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源。

20． 流动性比例的计算公式为( )。 A．各项贷款余额／各项存款余额×100％

B．合格优质流动性资产／未来30日现金净流出量×100％ C．流动性负债余额／流动性资产余额×100％ D．流动性资产余额／流动性负债余额×100％

正确答案：D

解析：流动性比例的计算公式为：流动性比例=流动性资产余额／流动性负债余额×100％。选项C错误，选项D正确。选项A，存贷比=各项贷款余额／各项存款余额×100％。选项B，流动性覆盖率=合格优质流动性资产／未来30日现金净流出量×100％。

21． 商业银行应当定期、及时向( )报告国别风险情况。 A．董事会和股东大会 B．董事会和高级管理层 C．股东大会和高级管理层 D．董事会和监事会

正确答案：B

解析：商业银行应当定期、及时向董事会和高级管理层报告国别风险情况，包括但不限于国别风险暴露、风险评估和评级、风险限额遵守情况、超限额业务处理情况、压力测试、准备金计提水平等。

22． 内部审计职能应向( )提供保证，并支持其及高级管理层推动有效的治理流程及银行的长期稳健。

A．监事会 B．董事会 C．股东大会 D．高级管理层

正确答案：B 解析：内部审计职能应向董事会提供保证，并支持董事会及高级管理层推动有效的治理流程及银行的长期稳健。该职能向董事会和高级管理层提供有关银行的内部控制、风险管理和治理体系的质量和效力的保证，从而帮助董事会及高级管理层保护他们的机构及其声誉。

23． 风险偏好指标中，反映银行希望维持偿付能力、维持持续经营能力的资本水平的指标是( )。

A．收益类指标 B．资本类指标 C．风险类指标

D．零容忍度类指标

正确答案：B 解析：资本类指标反映银行希望维持偿付能力、维持持续经营能力的资本水平，主要有：一级资本充足率、核心一级资本充足率、杠杆率等。

24． 银行机构的信息披露原则不包括( )。 A．完整披露总量指标 B．侧重披露总量指标 C．谨慎披露结构指标 D．暂不披露机密指标

正确答案：A

解析：银行机构的信息披露应与其经营特点相适应，原则是：侧重披露总量指标，谨慎披露结构指标，暂不披露机密指标。而具体披露的内容和要求，可按安全性、流动性和效益性三个方面确定。银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营透明度，有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理，提高银行治理水平和风险控制意识。

25． 实现对风险“防患于未然”的一种“防错纠错机制”是( )。 A．风险识别 B．风险控制 C．风险预警 D．风险预测

正确答案：C 解析：风险预警是指商业银行根据各种渠道获得的信息，通过一定的技术手段，对商业银行信用风险状况进行动态监测和早期预警，实现对风险“防患于未然”的一种“防错纠错机制”。

26． 在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的( )，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。

A．资本充足率 B．风险损失率 C．流动比率 D．杠杆比率

正确答案：A

解析：资本监管是银行宏观审慎监管的核心。在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。在监管实践中，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持

续经营、市场退出的全过程。也是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据。在各类商业银行风险评价体系中，资本充足率都占有相当大的比重。随着金融市场的发展，商业银行业务范围逐步扩大，风险成因和表现更加复杂，作为综合反映商业银行风险状况、盈利水平和管理能力的资本充足率在银行监管中的重要性还将进一步提升。

27． 在外包管理工作中，负责制定外包业务范围的是( )。 A．董事会

B．外包管理团队 C．高级管理层 D．股东大会

正确答案：C

解析：在外包管理的组织中，高级管理层负责制定外包战略发展规划；制定外包风险管理的、操作流程和内控制度；确定外包业务的范围及相关安排；确定外包管理团队职责，并对其行为进行有效监督。

28． 战略规划与风险偏好的关系是( )。 A．战略决定偏好，偏好约束战略 B．偏好决定战略，战略约束偏好 C．偏好和战略相互约束 D．偏好和战略相互决定

正确答案：A 解析：风险偏好是战略规划的重要内容，其制定本身就是一种战略管理行为。同时，商业银行在制定战略规划时，应充分考虑风险偏好，保持战略规划与风险偏好的协调一致，在全行层面对资源进行整合和配置。因此，战略与风险偏好的关系可以概括为“战略决定偏好，偏好约束战略”。

29． 下列指标主要用于征兆信息的定量分析的是( )。 A．潜在指标 B．显现指标 C．动态指标 D．静态指标

正确答案：A 解析：风险监测指标体系通常包括潜在指标和显现指标两大类，前者主要用于对潜在因素或征兆信息的定量分析，后者则用于显现因素或现状信息的量化。

30． 对操作风险损失事件进行确认时，要客观、公允地进行统计，准确计量损失金额，体现了( )原则。

A．重要性 B．及时性 C．统一性

D．谨慎性

正确答案：D

解析：在操作风险损失事件收集工作中，要坚持以下原则：①重要性；②及时性；③统一性；④谨慎性，即对操作风险损失事件进行确认时，要谨慎、客观、公允地进行统计，准确计量损失金额。

31． 下列属于商业银行客户风险内生变量中盈利能力指标的是( )。 A．利息保障倍数 B．股利发放率 C．总资产周转率 D．权益增长率

正确答案：B 解析：盈利能力指标包括：总资产收益率、净资产收益率、产品销售利润率、营业收入利润率、总收入利润率、销售净利润率、销售息税前利润率、资本收益率、销售成本利润率、营业成本费用利润率、总成本费用净利润率，以及上市公司的每股收益率、普通股权益报酬率、股利发放率、价格与收益比率等指标。

32． ( )被称为银行风险中的“终结者”。 A．操作风险 B．法律风险 C．国别风险 D．流动性风险

正确答案：D 解析：流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有摧毁银行的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号的。因此，流动性风险也被称为银行风险中的“终结者”。

33． 债务人或第三方不转移对财产的占有，将财产作为债权的担保的是( )。

A．抵押 B．保证 C．质押 D．留置

正确答案：A 解析：抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。债务人或第三方为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押物。

34． 风险偏好指标设置要反映银行主要利益相关者的期望，并覆盖银行经

营中面临的主要风险，体现了风险偏好指标选取的( )。

A．重要性 B．稳定性 C．合规性 D．全面性

正确答案：D 解析：风险偏好指标选取需要体现全面性和重要性。全面性是指指标设置要反映银行主要利益相关者的期望，并覆盖银行经营中面临的主要风险。

35． 下列关于流动性和流动性风险的关系，说法正确的是( )。

A．资产变现能力越强，银行的流动性状况越差，其流动性风险也相应越高 B．资产变现能力越强，银行的流动性状况越好，其流动性风险也相应越低 C．资产变现能力越强，银行的流动性状况越差，其流动性风险也相应越低 D．资产变现能力越强，银行的流动性状况越好，其流动性风险也相应越高

正确答案：B

解析：资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低。故选项B说法正确。

36． 传统上，信用风险又被称为( )。 A．违约风险 B．市场风险 C．战略风险 D．操作风险

正确答案：A 解析：传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。

37． 下列能够体现管理层控制费用并获得投资收益的能力的是( )。 A．杠杆比率 B．盈利能力比率 C．流动比率 D．效率比率

正确答案：B

解析：盈利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。

38． 绩效考评应坚持的原则是( )。 A．综合平衡 B．激励性 C．可靠性

D．安全与收益平衡

正确答案：A

解析：银监会强调，绩效考评应坚持“综合平衡”的原则，应当统筹业务发展和风险防控，建立兼顾效益与风险、财务因素与非财务因素、当期成果与可持续发展的绩效考评指标体系。

39． ( )是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

A．信用风险 B．流动性风险 C．声誉风险 D．战略风险

正确答案：B 解析：流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

40． 长期融资是否支持长期资产属于财务报表分析应特别关注内容中的( )。

A．识别和评价财务报表风险 B．识别和评价资产管理状况 C．识别和评价经营管理状况 D．识别和评价负债管理状况

正确答案：D 解析：财务报表分析应特别关注以下四项内容：①识别和评价财务报表风险。主要关注财务报表的编制方法及其质量能否充分反映客户实际和潜在的风险。②识别和评价经营管理状况。通过分析损益表可以识别和评价公司的销售情况、成本控制情况以及盈利能力。③识别和评价资产管理状况。主要包括资产质量分析、资产流动性(可变现程度)分析以及资产组合(库存、固定资产等投资)分析。④识别和评价负债管理状况。主要分析资产负债期限结构，如长期融资是否支持长期资产，短期资产是否恰当地与短期融资或长期融资匹配等。

41． ( )是一种、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。

A．内部控制 B．内部审计 C．内部框架 D．内部计量

正确答案：B 解析：国际内部审计师协会对内部审计的最新定义为：内部审计是一种、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。

42． 由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在( )左右，股份制银行的中值在( )左右。

A．40％；30％ B．50％；50％ C．60％；50％ D．100％；60％

正确答案：C

解析：由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在60％左右，股份制银行的中值在50％左右。一般应对同类银行进行聚类分析，考察其在同类银行中负债的稳定可比程度。

43． 故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司导致的损失事件属于( )。

A．内部欺诈事件 B．外部欺诈事件 C．客户业务活动事件 D．工作场所安全事件

正确答案：A

解析：内部欺诈事件指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。

44． 下列关于商业银行流动性和流动性风险之间的关系，说法正确的是( )。

A．商业银行获取资金的能力弱，易导致银行的流动性状况欠佳，则其流动性风险较高

B．商业银行获取资金的能力强，易导致银行的流动性状况欠佳，则其流动性风险较高

C．商业银行获取资金的能力弱，易导致银行的流动性状况欠佳，则其流动性风险较低

D．商业银行获取资金的能力强，易导致银行的流动性状况欠佳，则其流动性风险较低

正确答案：A

解析：融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效地满足资金需求的风险，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。如果商业银行获取资金的能力较弱，则容易导致银行的流动性状况欠佳，其流动性风险也相应较高。故选项A说法正确。

45． ( )是指风险管理人员通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标

的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。

A．信用风险评估 B．信用风险计量 C．信用风险报告 D．信用风险监测

正确答案：D 解析：信用风险监测是指风险管理人员通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阈值。

46． 为维护债权人和其他当事人的合法权益、提高贷款偿还的可能性、降低商业银行资金损失的风险，由借款人或第三方对贷款本息的偿还或其他授信产品提供的一种附加保障，为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源的是( )。

A．信贷 B．拆借 C．担保 D．抵押

正确答案：C 解析：担保是指为维护债权人和其他当事人的合法权益、提高贷款偿还的可能性、降低商业银行资金损失的风险，由借款人或第三方对贷款本息的偿还或其他授信产品提供的一种附加保障，为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源。

47． 银行股东拥有银行经营的权利不包括( )。 A．决策权 B．投票权 C．否决权 D．转让股份

正确答案：C

解析：银行股东拥有银行经营的决策权、投票权、转让股份等权利。股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场约束。

48． 我国银行监管的标准不包括( )。 A．鼓励同业竞争

B．促进金融稳定和金融创新共同发展

C．努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力 D．对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制

正确答案：A 解析：良好的监管标准是规范和检验银行监管工作的标杆。中国银监会总结

国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管的六条标准：①促进金融稳定和金融创新共同发展；②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；③对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的；④鼓励公平竞争，反对无序竞争；⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；⑥高效、节约地使用一切监管资源。

49． 表外流动性是商业银行通过( )等金融工具获得资金的能力。 A．期权 B．股票 C．债券 D．存款

正确答案：A

解析：表外流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力，表外金融工具较为复杂，不确定性强，可产生流动性，亦可消耗流动性。

50． 在风险管理方面，( )对商业银行风险管理承担最终责任。 A．董事会 B．监事会

C．高级管理层 D．风险管理部门

正确答案：A

解析：在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。

51． 以下可以作为保证人的是( )。 A．具有代为清偿能力的法人 B．医院

C．企业法人的分支机构 D．幼儿园

正确答案：A

解析：具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关(除经批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。

52． 风险与损失有密切联系，但风险( )损失本身。 A．等同于 B．不等同于 C．大于 D．小于

正确答案：B 解析：尽管风险与损失有密切联系，但风险并不等同于损失本身。严格地说，损失是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果，而风险却是一个明确的事前概念，反映损失发生前的事物发展状态，在风险的定量分析中可以采用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性。因此。风险和损失是两个不同的概念，将风险等同于损失的危害在于：将发生损失之前的风险管理和损失真实发生之后的善后处置相混淆，会削弱风险管理的积极性和主动性，无法真正做到在经营管理过程中将风险关口前移，主动防范和规避风险。

53． 对于刚开始进行组合管理的商业银行，可主要设定( )的集中度限额。

A．行业和产品 B．担保和行业 C．风险等级和产品

D．授信期限和风险等级

正确答案：A

解析：授信集中度限额可以按不同维度进行设定。其中，行业、产品、风险等级和担保是最常用的组合限额设定维度。对于刚开始进行组合管理的商业银行，可主要设定行业和产品的集中度限额；在积累了相应的经验而且数据更为充分后，商业银行再考虑设定其他维度上的组合集中度限额。

54． 下列不属于风险限额管理环节的是( )。 A．风险限额预测 B．风险限额设定 C．风险限额监测 D．风险限额控制

正确答案：A 解析：风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和风险限额控制三个环节。

55． 银行的审计部门应当至少( )对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行的审查和评价。

A．半年一次 B．一年一次 C．两年一次 D．三年一次

正确答案：B

解析：银行的审计部门应当定期(至少每年一次)对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行的审查和评价。

56． 下列有关风险偏好指标的说法，不正确的是( )。 A．风险偏好指标选取需要体现全面性和可靠性

B．风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合规性原则

C．商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好 D．零容忍度类指标反映了银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为零

正确答案：A

解析：风险偏好指标选取需要体现全面性和重要性。故选项A错误。

57． 商业银行应对信息科技风险管理进行内部审计，至少应每( )进行一次全面审计。

A．1年 B．2年 C．3年 D．5年

正确答案：C

解析：内部审计方面，商业银行应根据业务性质、规模和复杂程度，信息科技应用情况，以及信息科技风险评估结果，决定信息科技内部审计范围和频率，但至少应每3年进行一次全面审计。

58． 下列不属于形成贷款均衡定价的主要力量的是( )。 A．市场 B．银行 C．借款人 D．监管机构

正确答案：C

解析：贷款定价的形成机制比较复杂，市场、银行和监管机构这三方面是形成均衡定价的三个主要力量。

59． 第四版《银行公司治理原则》强调( )对银行负有整体责任。 A．监事会 B．董事会

C．高级管理层

D．中国银行业协会

正确答案：B

解析：巴塞尔委员会2015年发布的第四版《银行公司治理原则》，强调董事会对银行负有整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框架和公司文化，具体包括董事会对银行的业务战略、财务稳健性、关键人员决定、内部组织、治理结构与实践、风险管理与合规义务承担最终责任。

60． 从贷款发放或其他信贷业务发生之日起到贷款本息收回或信用结束之时止信贷管理行为的总称是( )。

A．授信权限管理 B．贷款定价 C．信贷审批 D．贷后管理

正确答案：D 解析：贷后管理是指从贷款发放或其他信贷业务发生之日起到贷款本息收回或信用结束之时止信贷管理行为的总称，是信贷全过程管理的重要阶段。

61． 商业银行的风险管理策略不包括( )。 A．风险分散 B．风险对冲 C．风险集中 D．风险补偿

正确答案：C

解析：商业银行的风险管理策略通常可概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。

62． 从征信系统获取的数据属于( )。 A．一手数据 B．内部数据 C．二手数据 D．外部数据

正确答案：D 解析：外部数据，是通过专业数据供应商所获得的数据，或者从税务、海关、公共服务提供部门、征信系统等记录客户经营和消费活动的机构获得的数据。

63． 关联方通常采用( )的形式申请银行贷款，虽然符合相关法律的规定，但企业集团频繁的关联交易存在着经营风险。

A．频繁交易 B．连环担保 C．夸大收入 D．分摊费用

正确答案：B 解析：关联方通常采用连环担保的形式申请银行贷款，虽然符合相关法律的规定，但一方面，企业集团频繁的关联交易孕育着经营风险；另一方面，信用风险通过贷款担保链条在企业集团内部循环传递、放大，贷款实质上处于担保不足或无担保状态。

． 通货膨胀事件是指年通货膨胀超过( )，可视为变种的作为对内／本币违约事件。

A．10％ B．15％ C．20％ D．25％

正确答案：C 解析：通货膨胀事件(指年通货膨胀超过20％)可视为变种的作为对内／本币违约事件。

65． 在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法人是( )。

A．关联方 B．第三方 C．控制方 D．受让方

正确答案：A 解析：关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。关联方是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法人。

66． 在以下限额类别中，最基本的限额是( )。 A．市场限额 B．信用限额 C．行业限额 D．客户限额

正确答案：D

解析：客户限额是最基本的限额，主要通过客户授信进行控制。

67． 下列选项中，不属于其他个人零售贷款的是( )。 A．个人消费贷款 B．个人住房贷款 C．信用卡消费贷款 D．个人经营贷款

正确答案：B 解析：目前，我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和其他个人零售贷款两大类。其他个人零售贷款包括个人消费贷款(舍个人汽车消费贷款)、个人经营贷款、信用卡消费贷款、助学贷款等多种方式。

68． 净稳定资金比率必须( )。

A．大于100％ B．小于100％ C．大于50％ D．小于50％

正确答案：A 解析：净稳定资金比率定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100％。

69． 风险定价属于风险控制中的( )。 A．风险监测 B．事前控制 C．风险计量 D．事中控制

正确答案：B 解析：风险控制可以分为事前控制和事后控制。事前控制是指在银行介入某项业务活动之前制定一定的标准或方案，避免银行介入风险超过自身承受能力的业务领域或提前采取一定的风险补偿措施。常用的事前控制方法有限额管理、风险定价和制定应急预案等。

70． 二级资本不包括( )。 A．实收资本或普通股 B．二级资本工具及其溢价

C．超额贷款损失准备可计入部分 D．少数股东资本可计入部分

正确答案：A 解析：二级资本是指在破产清算条件下可以用于吸收损失的资本工具，二级资本的受偿顺序列在普通股之前、在一般债权人之后，不带赎回机制，不允许设定利率跳升条款，收益不具有信用敏感性特征，必须含有减计或转股条款。二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。

71． 在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是( )。 A．一级流动性储备 B．二级流动性储备 C．三级流动性储备

D．分级流动性储备体系

正确答案：D 解析：在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是分级流动性储备体系，一家股份制银行的流动性储备就分为三级。

72． 我国系统重要性银行的资本充足率不得低于( )。 A．5％ B．8％

C．10．5％ D．11．5％

正确答案：D

解析：中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》明确提出了四个层次的监管资本要求：①最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5％、6％和8％。②储备资本要求和逆周期资本要求。包括2．5％的储备资本要求和0—2．5％的逆周期资本要求。③系统重要性银行附加资本要求，为1％。④以及针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二支柱资本要求。2013年1月1日《商业银行资本管理办法(试行)》正式施行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11．5％和10．5％。

73． 综合反映报告期内市场风险暴露及计量监测情况，提出相应的风险管理建议的是( )。

A．市场风险专题报告 B．市场风险计量管理报告 C．重大市场风险报告

D．市场风险监测分析日报

正确答案：B 解析：市场风险计量管理报告，综合反映报告期内市场风险暴露及计量监测情况，提出相应的风险管理建议。市场风险专题报告，重点反映某一领域的市场风险状况。重大市场风险报告及时报告重大突发市场风险事件。市场风险监测分析日报及时反映交易账户金融市场业务开展与风险计量监测情况。

74． 在风险管理“三道防线”中，风险管理部门是( )。 A．第一道风险防线 B．第二道风险防线 C．第三道风险防线 D．不属于风险防线

正确答案：B 解析：风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。

75． 流动性风险( )是将流动性风险计量结果进行周期性汇报。 A．识别 B．计量 C．监测 D．控制

正确答案：C

解析：流动性风险监测是将流动性风险计量结果进行周期性汇报。

76． 关于中国商业银行限额体系的最低要求，下列说法错误的是( )。 A．核心负债比不小于50％ B．流动性覆盖率不小于100％ C．流动性缺口率不小于-10％ D．流动性比例不小于25％

正确答案：A

解析：在监管层面上，银监会提出了一套流动性风险控制指标，形成了一套相对完整的流动性监管限额体系。这套限额体系也是中国商业银行限额体系的最低要求：①存贷比，贷款余额占存款余额的比例，不大于75％；②流动性比例，流动性资产余额比流动性负债余额，不小于25％；③流动性覆盖率，优质流动性资产占未来1个月净流出资金的比例，不小于100％；④净稳定资金比例，可用稳定资金除以业务所需稳定资金的比值，不小于100％； ⑤流动性缺口率，流动性缺口除以90天内到期的表内外资产，不小于-10％；⑥核心负债比，核心负债期末余额除以总负债期末余额，不小于60％；⑦压力测试，商业银行的压力测试结果可保证其最短生存期不低于1个月，最短生存期30天。

77． 银行监管应遵循的公开原则的内容不包括( )。 A．监管立法和标准公开 B．监管执法和行为标准公开 C．执法流程和结果公开

D．行政复议的依据、标准、程序公开

正确答案：C 解析：公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当透明度。公开原则主要有三个方面的内容：①监管立法和标准公开；②监管执法和行为标准公开；③行政复议的依据、标准、程序公开。

78． 用于反映银行的现金头寸情况，也可以衡量银行的流动性和清偿能力的指标是( )。

A．超额备付金率 B．存贷比

C．期限错配分析 D．净稳定资金比例

正确答案：A 解析：超额备付金率指商业银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率，用于反映银行的现金头寸情况，可以衡量银行的流动性和清偿能力。

79． 因银行自身业务中断造成客户资金或资产等损失的赔偿金额属于操作风险损失中的( )。

A．法律成本 B．账面减值 C．对外赔偿 D．资产损失

正确答案：C 解析：对外赔偿是由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。如因银行自身业务中断、交割延误、内部案件造成客户资金或资产等损失的赔偿金额。

80． 在市场风险管理实践中，商业银行对交易账户头寸按市值重估频率是( )。

A．至少每日两次 B．至少每日一次 C．至少每周一次 D．至少每月一次

正确答案：B 解析：在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。

81． 下列关于风险分散的说法错误的是( )。 A．授信对象单一

B．风险分散策略是有成本的 C．分散投资增加交易成本

D．通过多样化投资分散并降低风险

正确答案：A 解析：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。实践证明，多样化投资分散风险的风险管理策略是行之有效的，但前提条件是有足够多的相互的投资形式。同时风险分散策略是有成本的，主要是分散投资增加交易成本。但与集中承担风险可能造成的损失相比，风险分散策略的成本支出是值得考虑的。

82． 下列各项中，侧重评估发现缺陷的是( )。 A．内部审计 B．内部控制 C．内部核算 D．内部监测

正确答案：A

解析：从内部控制和内部审计的定位上，内部控制侧重于建立控制机制，内

部审计侧重评估发现缺陷。

83． 商业银行建立的与全面风险管理相适应的管理信息系统体系，应具有( )，及时反映风险假设变化对风险评估和资本评估的影响。

A．准确性 B．灵活性 C．审慎性 D．完整性

正确答案：B 解析：商业银行应当建立与全面风险管理相适应的管理信息系统体系，相关管理信息系统应具备的主要功能之一是：具有适当灵活性，及时反映风险假设变化对风险评估和资本评估的影响。

84． 依据风险识别的结果，正确选择计量工具，通过定量计量的结果，显示流动性风险警示程度的是流动性风险的( )。

A．识别 B．计量 C．监测 D．控制

正确答案：B

解析：流动性风险的计量是依据风险识别的结果，正确选择计量工具，通过定量计量的结果，显示流动性风险警示程度。

85． 下列属于实践中高层次流动性风险报告内容的是( )。 A．董事会风险管理报告 B．国别信用风险报告 C．用户风险管理报告 D．资产负债表

正确答案：A 解析：流动性风险报告体系源自于流动性风险的计量基础和限额体系，也与银行其他报告体系相适应。实际上，流动性风险报告体系往往不是的。在实践中，高层次的流动性风险报告内容是董事会风险管理报告，或者资产负债管理委员会报告的一部分。

86． 资本充足率的最低资本要求为( )。 A．5％ B．6％ C．8％ D．11％

正确答案：C

解析：中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》明确提出了四个层次的监管资本要求：①最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5％、6％和8％。②储备资本要求和逆周期资本要求。包括2．5％的储备资本要求和0～2．5％的逆周期资本要求。③系统重要性银行附加资本要求，为1％。④以及针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二支柱资本要求。2013年1月1日《商业银行资本管理办法(试行)》正式施行后，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11．5％和10．5％。

87． 商业银行办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当及时向( )报告。

A．中国人民银行

B．反洗钱监测分析中心 C．中国银监会 D．中国

正确答案：B 解析：商业银行办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当及时向反洗钱监测分析中心报告。

88． 下列操作风险管理方法中，属于管理工具方面的是( )。 A．外包业务管理 B．新产品风险评估 C．关键风险指标监测

D．员工违规违纪行为处理

正确答案：C 解析：商业银行要结合监管要求和本行实际，按照以风险识别、评估、计量、监测、控制与报告为核心内容的操作风险管理流程，建立健全覆盖各业务条线和各管理层级的操作风险管理制度体系。其中，在管理工具方面，要制定操作风险与控制自我评估、损失数据收集、关键风险指标监测等管理办法。

． ( )对战略风险管理的结果负有最终责任。 A．董事会和监事会 B．董事会和高级管理层 C．股东大会和高级管理层

D．高级管理层和职工代表大会

正确答案：B 解析：董事会和高级管理层负责制定商业银行的战略风险管理和操作流程，并在其直接领导下，设置战略风险管理／规划部门，负责识别、评估、监测和控制战略风险。董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。

90． ( )是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。

A．期权 B．期货

C．资产管理 D．账户划分

正确答案：D 解析：账户划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。往往由各国银行监管部门根据巴塞尔委员会相关定义进行明确要求。

多选题本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。

91． 下列关于非现场监管和现场检查两种方式的作用，说法正确的有( )。

A．通过现场检查收集到全面、可靠和及时的信息，大大减少非现场监管的工作量

B．现场检查对非现场监管的指导作用

C．现场检查结果将提高非现场监管的质量

D．通过现场检查修正非现场监管结果E．现场检查工作还要对非现场监管发现的问题和风险进行持续跟踪监测

正确答案：C,D

解析：非现场监管和现场检查两种方式相互补充、互为依据，在监管活动中发挥着不同的作用：①通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，大大减少现场检查的工作量；②非现场监管对现场检查的指导作用；③现场检查结果将提高非现场监管的质量；④通过现场检查修正非现场监管结果；⑤非现场监管工作还要对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构加快整改进度和情况，加强现场检查的有效性。

92． 客户风险预警可分为( )。 A．经营风险预警 B．环境风险预警 C．财务风险预警

D．非财务风险预警E．风险预警

正确答案：C,D 解析：客户风险预警可分为财务风险预警和非财务风险预警两大类。风险经理应当密切关注企业出现的早期财务和非财务警示信号，对客户的长短期偿债能力高度关注。

93． 下列类别中，属于操作风险的有( )。 A．外部事件

B．人员因素 C．系统缺陷

D．内部流程E．战略失误

正确答案：A,B,C,D 解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。

94． 定量指标通常包括( )。 A．资本类指标 B．负债类指标 C．收益类指标

D．风险类指标E．零容忍度类指标

正确答案：A,C,D,E

解析：定量指标通常包括资本类指标、收益类指标、风险类指标及零容忍度类指标。

95． 风险监管核心指标分为( )。 A．风险水平类 B．风险迁徙类 C．风险缓释类

D．风险对冲类E．风险抵补类

正确答案：A,B,E

解析：风险监管核心指标分为风险迁徙类指标、风险抵补类指标、风险水平类指标三个主要类别。

96． 下列属于市场风险计量方法的有( )。 A．久期分析 B．敏感性分析 C．缺口分析

D．风险价值E．外汇敞口分析

正确答案：A,B,C,D,E 解析：市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值等。

97． 下列属于利率预测内容的有( )。 A．利率限额 B．利率变动方向 C．利率变动水平

D．利率周期转折点E．准备金率

正确答案：B,C,D

解析：利率预测并非银行账户利率风险管理的必经程序，但却是银行账户利率风险管理的基础。利率预测的内容包括利率变动方向、利率变动水平、利率周期转折点的预测。

98． 目前，国别风险评级机构和国际主要银行应用的国别风险评级模型有( )。

A．信用评分模型 B．欧式期权定价模型 C．资本资产定价模型

D．综合打分卡模型E．国别评级模型

正确答案：D,E 解析：目前，国别风险评级机构和国际主要银行应用的国别风险评级模型有两种：①由定量和定性指标相结合的综合打分卡模型，通常除了政治、经济等主权评级模型中考虑到的因素外，另加入法律、税收、基础设施等运营环境模块；②基于主权评级模型基础上的国别评级模型，如国别风险信息服务商EIU(英国经济学人信息部)就通过主权风险、货币风险、银行业风险评分模型结果简单平均得到国别风险评级。

99． 在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，包括( )。

A．日常监督机制 B．公开机制

C．商业银行责任

D．惩罚机制E．监管当局责任

正确答案：A,D,E

解析：在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，包括：日常监督机制、惩罚机制、监管当局责任。

100． 风险报告的职责主要表现有( )。 A．传递商业银行的风险偏好和风险容忍度

B．使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息 C．实施并支持一致的风险语言／术语

D．利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持E．保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识

正确答案：A,B,C,D,E 解析：风险报告的职责主要体现在以下几个方面：①保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识；②传递商业银行的风险偏好和风险容忍度；③实施并支持一致的风险语言／术语；④使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息；⑤告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责；⑥利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持；⑦保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、外部

监管部门、投资者报告。

101． 在设立流动性风险指标的阈值作为限额时，应考虑的因素包括( )。 A．银行的风险容忍度与风险偏好 B．银行对风险的缓释能力

C．银行的盈利能力和风险同报率

D．流动性风险的可能性与预期E．对取得流动性能力的预期

正确答案：A,B,C,D,E

解析：一般来说，设立流动性风险指标的阈值作为限额时，通常考虑以下因素：①银行的风险容忍度与风险偏好；②银行对风险的缓释能力；③银行的盈利能力和风险回报率；④流动性风险的可能性与预期；⑤对取得流动性能力的预期。⑥其他非流动性的风险暴露；⑦过往的业务量和风险水平。

102． 市场准入应当遵循的原则包括( )。 A．公开 B．公平 C．公正

D．效率E．便民

正确答案：A,B,C,D,E

解析：市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。

103． 从类型上划分，风险报告通常分为( )。 A．综合报告 B．全面报告 C．专题报告

D．内部报告E．外部报告

正确答案：A,C

解析：从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告两种类型。

104． 下列不属于限额按约束的风险类型分类的有( )。 A．国别风险限额 B．客户风险限额 C．行业风险限额

D．市场风险限额E．利率风险限额

正确答案：B,C,E

解析：按约束的风险类型，限额主要分为信用风险限额、市场风险(包括银行账户和交易账户)限额、操作风险限额、流动性风险限额、国别风险限额。

105． 有效的声誉风险管理体系应当重点强调的内容包括( )。 A．培养开放、互信、互助的机构文化

B．建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警 C．努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正

D．建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现E．利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户

正确答案：A,B,C,D,E 解析：有效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容：①明确商业银行的战略愿景和价值理念；②有明确记载的声誉风险管理和流程；③深入理解不同利益持有者(如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值；④培养开放、互信、互助的机构文化；⑤建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；⑥努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正；⑦建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现；⑧利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；⑨建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；⑩有明确记载的危机处理／决策流程。

106． 柜面业务操作风险的成因包括( )。 A．客户监管难度加大，信息技术手段不健全 B．轻视柜面业务内控管理和风险防范

C．规章制度和业务操作流程本身存在漏洞

D．柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识E．因人手紧张而未严格执行换人复核制度

正确答案：B,C,D,E 解析：柜面业务操作风险的成因包括：①轻视柜面业务内控管理和风险防范；②规章制度和业务操作流程本身存在漏洞；③因人手紧张而未严格执行换人复核制度；④柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识；⑤柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等。选项A属于法人信贷业务操作风险的成因。

107． 下列选项中，属于中长期结构性分析指标的有( )。 A．净稳定资金比例 B．期限错配分析 C．同业市场负债比例

D．融资集中度指标E．存贷比

正确答案：A,B,C,D,E

解析：中长期结构性分析指标包括：存贷比、期限错配分析、净稳定资金比例、核心负债比例、同业市场负债比例、融资集中度指标。

108． 柜面业务的业务环节包括( )。 A．现金存取款 B．柜员管理

C．现金库箱管理

D．平账和账务核对E．抹账、错账冲正

正确答案：A,B,C,D,E

解析：柜面业务的业务环节包括：账户开立、使用、变更与撤销；现金存取款；柜员管理；重要凭证和重要物品管理；现金库箱管理；平账和账务核对；抹账、错账冲正、挂账、挂失业务。

109． 我国商业银行贷后管理存在的问题有( )。 A．贷后检查制度流于形式 B．对贷后管理的重视程度不够 C．贷后管理激励约束机制不健全

D．贷后管理制度建设滞后E．贷后管理工作人员业务能力不强

正确答案：A,B,C,D,E 解析：我国商业银行贷后管理普遍存在对贷后管理的重视程度不够、贷后管理制度建设滞后、贷后检查制度流于形式、贷后管理激励约束机制不健全、贷后管理工作人员业务能力不强等问题。

110． 区域风险通常表现为( )。 A．区域法规的重大变化 B．区域财务风险提高 C．区域经营环境的恶化

D．区域内部经营管理水平下降E．区域信贷资产质量恶化

正确答案：A,C,D,E 解析：区域风险通常表现为区域法规的重大变化、区域经营环境的恶化以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等。

111． 国别风险应当至少划分为( )等级。 A．低 B．较低 C．中

D．较高E．高

正确答案：A,B,C,D,E

解析：国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。国别风险内部等级与国别风险分类之间应建立对照关系。

112． 薪酬机制应坚持的原则有( )。 A．综合平衡

B．薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应 C．收益与安全性的平衡

D．短期激励和长期激励相协调E．业绩与激励平衡

正确答案：B,D

解析：银监会强调，薪酬机制应坚持“薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应”、“短期激励和长期激励相协调”的原则。

113． 三方会谈的“三方”包括( )。 A．存款人 B．监管者

C．外部审计机构

D．部门E．被监管银行

正确答案：B,C,E

解析：国际上，监管者、外部审计机构、被监管银行主要通过三方会谈的形式进行信息沟通。在我国，三方会谈制度已经开始广泛使用。

114． 核心一级资本包括( )。 A．实收资本或普通股 B．盈余公积

C．一般风险准备

D．未分配利润E．资本公积可计入部分

正确答案：A,B,C,D,E 解析：核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。

115． 下列属于关键风险指标的有( )。 A．交易量 B．变动水平 C．客户满意度

D．技能水平E．产品成熟度

正确答案：A,B,C,D,E

解析：关键风险指标通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平等。

116． 中国银监会提出的银行监管的具体目标包括( )。 A．保护广大存款人和金融消费者的利益 B．努力减少金融犯罪

C．增进公众对现代金融的了解 D．维护金融稳定E．增进市场信心

正确答案：A,B,C,D,E

解析：中国银监会在总结国内外银行业监管经验的基础上，提出了四条银行监管的具体目标：①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益；②通过审慎有效的监管，增进市场信心；③通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解；④努力减少金融犯罪，维护金融稳定。

117． 金融稳定理事会在《有效风险偏好框架制定原则》中强调( )。 A．风险偏好应融入集团的风险文化

B．有效的风险偏好框架应能够确保有效的传导和信息共享机制

C．能够适应业务和市场条件变化，及时调整业务条线或法律实体风险限额 D．涵盖子公司在风险地图内但不受银行直接控制的活动、运营和体系E．在业务机会出现时，评估银行需要承担的风险，防止过度承担风险

正确答案：A,B,C,D,E

解析：金融稳定理事会在《有效风险偏好框架制定原则》中强调，有效的风险偏好框架应能够确保有效的传导和信息共享机制，确保风险偏好可以有效地传递到集团内各个业务条线和各法人机构；董事会自上而下推动，各管理层级自下而上参与，能够被银行全体人员充分理解；风险偏好应融入集团的风险文化；在业务机会出现时，评估银行需要承担的风险，防止过度承担风险；能够适应业务和市场条件变化，及时调整业务条线或法律实体风险限额，并且确保金融机构总体风险偏好不变；涵盖子公司、第三方外包供应商等在风险地图内但不受银行直接控制的活动、运营和体系。

118． 新产品／业务的操作风险产生的原因包括( )。 A．因经营、管理产生负面评价 B．不完善的内部程序 C．有问题的信息科技系统

D．外部事件可能造成损失E．新产品违反有关法律要求

正确答案：B,C,D,E 解析：操作风险指新产品／业务因不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件可能造成损失的风险，包括法律风险。其中法律风险指新产品违反有关法律、法规、监管规则和要求，以及商业银行应当履行的合同义务，可能导致商业银行承担不利法律责任或后果的风险。选项A属于新产品／业务的声誉风险产生的原因。

119． 风险对冲对管理( )非常有效。 A．利率风险 B．汇率风险 C．股票风险

D．商品风险E．操作风险

正确答案：A,B,C,D 解析：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产

或衍生产品，抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可分为自我对冲和市场对冲两种情况。

120． 操作风险不包括( )。 A．内部流程风险 B．声誉风险 C．战略风险

D．法律风险E．人员因素风险

正确答案：B,C

解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。

121． 商业银行的流动性风险管理体系通常包括( )。 A．治理架构 B．制度 C．管理流程

D．内部控制E．信息系统

正确答案：A,B,C,D,E

解析：商业银行的流动性风险管理体系通常包括治理架构、制度、管理流程、内部控制、信息系统和危机处理六个关键要素。

122． 可能引起国别风险的情况有( )。 A．一国或地区经济状况恶化 B．政治和社会动荡

C．资产被国有化或被征用

D．拒付对外债务E．外汇管制或货币贬值

正确答案：A,B,C,D,E

解析：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。

123． 商业银行在进行市值重估时通常采用的方法有( )。 A．盯市 B．盯模

C．专家判断法

D．数据监测法E．评分法

正确答案：A,B

解析：商业银行在进行市值重估时通常采用以下两种方法：盯市和盯摸。

124． 建立限额体系包括的工作有( )。 A．判断客户的债务承受能力 B．选择用于限额的计量指标 C．优化岗位设置、明晰管理责任

D．提升全行操作风险管理E．确定指标的阈值作为限额

正确答案：B,E 解析：建立限额体系包括两个工作：选择用于限额的计量指标和确定指标的阈值作为限额。

125． 商业银行要将资本计量工作与操作风险管理实践有机融合，有效提高全行的操作风险量化管理能力，具体做法有( )。

A．主动分析内外部环境变化因素 B．完善资本和绩效考核体系 C．优化操作风险管理流程

D．强化业务培训和风险文化教育E．提升全员参与的风险管理理念

正确答案：A,B,C,D,E 解析：商业银行要将资本计量工作与操作风险管理实践有机融合，有效提高全行的操作风险量化管理能力。①完善资本和绩效考核体系，将操作风险监管资本向分行进行分配，引导分行主动加强操作风险管理。②通过积极推广应用各项操作风险管理工具，主动分析内外部环境变化因素并评估风险大小，提升全行的操作风险管理的科学性、敏感性和前瞻性。③通过操作风险资本计量工作，对全行操作风险管理现状进行系统梳理，优化操作风险管理流程，完善制度办法，强化业务培训和风险文化教育，进一步提升全员参与的风险管理理念。

126． 有效的风险偏好声明应该满足的原则有( )。

A．包括银行在制定战略和业务规划时所使用的关键背景信息和假设 B．与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联 C．具有前瞻性

D．包括定量指标E．包括定性的陈述

正确答案：A,B,C,D,E 解析：有效的风险偏好声明应该满足以下原则：①包括银行在制定战略和业务规划时所使用的关键背景信息和假设；②与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联；③考虑客户的利益和对股东的受托义务、资本及其他监管要求，在完成战略目标和业务计划时，确定银行愿意接受的风险总量；④基于总体风险偏好、风险能力、风险轮廓，应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的最高风险水平；⑤包括定量指标；⑥包括定性的陈述；⑦具有前瞻性。

127． 外包服务提供商应当在外包合同中承诺的事项包括( )。 A．定期通报外包活动的有关事项

B．外包争端的解决机制

C．及时通报外包活动的突发性事件

D．保障客户信息的安全性E．不得以商业银行的名义开展活动

正确答案：A,C,D,E 解析：商业银行在外包合同中应当要求外包服务提供商承诺以下事项：①定期通报外包活动的有关事项；②及时通报外包活动的突发性事件；③配合商业银行接受银行业监督管理机构的检查；④保障客户信息的安全性，当客户信息不安全或客户权利受到影响时，商业银行有权随时终止外包合同；⑤不得以商业银行的名义开展活动。

128． 新产品／业务风险管理原则中，商业银行遵循统筹性原则应统筹兼颐的内容有( )。

A．风险控制与作业效率 B．内部管理与客户体验 C．资源投入与效益产出

D．操作流程和业务制度E．人员管理和业绩考核

正确答案：A,B,C 解析：统筹性原则要求商业银行产品主管部门要结合识别评估的风险点和风险等级，统筹兼顾风险控制与作业效率、内部管理与客户体验、资源投入与效益产出之间的关系，有针对地制定相应风险防控措施，努力提高产品创新和风险管理资源配置效率。

129． 融资流动性应当从( )两个角度进行深入分析。 A．企业负债

B．公司／机构资产 C．零售资产

D．公司／机构负债E．零售负债

正确答案：D,E 解析：由于零售客户和公司／机构客户对商业银行风险状况的敏感度存在显著差异，因此融资流动性还应当从零售负债和公司／机构负债两个角度进行深入分析。

130． 风险偏好指标值的确定要体现的原则有( )。 A．稳定性 B．可靠性 C．真实性

D．合规性E．全面性

正确答案：A,D 解析：风险偏好指标选取需要体现全面性和重要性。风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合规性原则。

判断题本大题共15小题，每小题1分，共15分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选B。

131． 从信贷业务的层面，商业银行分散信用风险、降低信贷集中度的通常做法就是对客户、行业、区域和资产组合实行授信限额管理。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：A

132． 期限错配的程度越小，潜在的流动性风险就越大。 ( ) A．正确 B．错误

正确答案：B

解析：如果商业银行的资产和负债不能滚动，不产生新的业务，短期内到期负债多于短期内到期的资产会导致银行现金净流出，从而带来流动性风险。期限错配的程度越大，这种潜在的流动性风险就越大。

133． 商业银行的操作风险管理流程以风险识别和评估为核心内容。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：B 解析：商业银行要结合监管要求和本行实际，按照以风险识别、评估、计量、监测、控制与报告为核心内容的操作风险管理流程，建立健全覆盖各业务条线和各管理层级的操作风险管理制度体系。

134． 内部控制是一种、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。( )

A．正确 B．错误

正确答案：B

解析：内部审计是一种、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。

135． 因技术性或操作性原因导致系统提示超限是被动超限。 ( ) A．正确 B．错误

正确答案：B

解析：主动超限是因交易员主动持有或提高风险敞口所导致的超限。被动超限是因市场大幅波动、流动性下降、长假休市等非银行交易行为原因导致的超限。非实质性超限是因技术性或操作性原因导致系统提示超限。

136． 董事会在商业银行风险管理方面，主要负责监督监事会、高管层是否尽职履职，并对银行承担的风险水平和风险管理体系的有效性进行的监督、评价。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：B

解析：监事会在商业银行风险管理方面，主要负责监督董事会、高管层是否尽职履职，并对银行承担的风险水平和风险管理体系的有效性进行的监督、评价。

137． 商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交股东大会批准。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：B 解析：商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交董事会批准。

138． 内部审计确认服务类型有财务审计、遵循性审计以及经营审计三个类别。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：B 解析：内部审计确认服务类型已经从传统的三个类别一一财务审计、遵循性审计以及经营审计发展到现代的多元化，如第三方审计、合同审计、绩效审计、舞弊检查、风险和控制自我评估、尽职调查、质量审计、安全审计、信息技术审计、隐私审计等。

139． 同业市场负债比例反映了商业银行同业负债在总负债中的比例，目前上限为1／4。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：B 解析：同业市场负债比例反映了商业银行同业负债在总负债中的比例，目前上限为1/3。

140． 法律风险又称为违约风险。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：B 解析：传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。而法律风险属于特殊类型的操作风险，本质原因是商业银行日常经营和业务活动没有满足或违反了法律规定。

141． 由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在50％左右，股份制银行的中值在60％左右。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：B

解析：由于商业银行类型不同，客户基础不同，其核心负债比例的中值或平均值也不同，一般来说，大型银行的中值在60％左右，股份制银行的中值在50％左右。

142． 商业银行的存贷比应当不高于75％。 ( ) A．正确 B．错误

正确答案：A 解析：存贷比=各项贷款余额／各项存款余额×100％。商业银行的存贷比应当不高于75％。

143． 止损限额适用于一日、一周或一个月等一段时间内的累计损失。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：A

解析：止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止损限额适用于一日、一周或一个月等一段时间内的累计损失。

144． 风险是银行体系不可消除的外部因素，银行机构正是通过管理和经营风险获得收益。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：B 解析：风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正是通过管理和经营

风险获得收益。在当前的市场经济体系中，一方面，外部宏观经济、行业、区域等风险因素变化对银行经营及未来发展会产生深远影响；另一方面，银行体系内部还存在个体理性与集体理性的冲突，即便每家银行都理性行事，也并不能保证所有银行的整体行动结果还是理性的，经济学中将这种现象称为“合成谬误”。因此，银行业必须由监管机构从行业整体高度加强风险控制。

145． 监督检查是银行宏观审慎监管的核心。 ( ) A．正确 B．错误

正确答案：B

解析：资本监管是银行宏观审慎监管的核心。在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。