经济责任审计业务流程 审流--01
开 始 集团 办主任 经领导干部发出领导干部任 阅后归档 期、离任经济责任 审阅 审计书面通知 结 束 领导干部 任期书面工作小结 征求意见并返回 部门经理 复核 提出编制审计复核初始方案提复核形成审计 工作方案要求 请集团领导审批 处理意见报批 N N N 审核批准 审核批准 集团领导 审 批 Y Y Y 草拟初始审计 办文下发 项目审计 工作方案 组织内审委托社会审计初拟 约定中介机构 参见常规审计登记项目 审计业务处理台帐，归集 流程 意见 审计档案 初核 领导干部 做好审前准备，提供有关资料 整改回复 所在单位 受托会计 实施审计查证编制工作底师事务所 稿，拟提审计报告征求意见 出具正式审计报告
